Perencanaan Pajak Kepercayaan Hidup

Jika Anda mempertimbangkan perwalian hidup sebagai dokumen perencanaan real estat utama Anda, Anda harus memperhatikan perencanaan pajak perwalian hidup jika total nilai real untuk Anda dan

pasangan Anda lebih besar dari $3,500,000.00. Angka $ 3,500,000.00 ini adalah jumlah yang diizinkan oleh pemerintah federal untuk Anda berikan kepada ahli waris Anda tanpa menilai pajak tanah. Untuk 

melihat apakah ini memengaruhi Anda, tambahkan nilai properti nyata dan pribadi Anda bersama dengan aset keuangan Anda, aset pensiun, dan manfaat kematian pada asuransi jiwa.

Jika Anda berada di atas jumlah ini maka Anda harus mempertimbangkan untuk memiliki Credit Shelter Trust, juga disebut Bypass Trust yang disertakan dalam dokumen kepercayaan Anda sebagai cara untuk meminimalkan atau menghilangkan pajak usaha kecil properti.

Banyak pasangan yang sudah menikah memiliki surat wasiat sederhana dan meninggalkan semua harta benda mereka secara langsung kepada pasangannya. Di bawah rencana ini, yang pertama meninggal tidak menggunakan pembebasan pajak tanah mereka, oleh karena itu mereka kehilangannya. Dengan wasiat, harta warisan juga akan melalui proses pengadilan yang disebut wasiat. Proses ini seringkali panjang dan mahal.

Dengan perwalian hidup, Anda dapat memanfaatkan pengecualian ini DAN menghindari pengesahan hakim. Misalnya jika suami dan istri memiliki aset $7 juta, setengah dari masing-masing perwalian mereka, pasangan pertama yang meninggal dapat meninggalkan $3,5 juta kepada pasangan lainnya dalam perwalian penampungan kredit tanpa melakukan pajak sendiri properti. Pasangan yang masih hidup kemudian memiliki $3,5 juta dalam kepercayaannya dan $3,5 juta lainnya dalam kepercayaan tempat penampungan kredit dari pasangan yang telah meninggal.

Biasanya pasangan yang masih hidup adalah penerima manfaat utama dari kepercayaan penampungan kredit, dan juga akan disebut sebagai wali. Selama sisa hidup pasangan yang masih hidup, pendapatan dan pokok perwalian dapat digunakan untuk kesehatan, pendidikan, pemeliharaan dan dukungan mereka. Setelah pasangan yang masih hidup meninggal, aset dapat pergi ke anak-anak dan tidak akan termasuk dalam harta milik pasangan yang masih hidup. Seluruh $ 7 juta akan diberikan kepada keluarga tanpa pajak tanah. Sekarang ini adalah perencanaan pajak kepercayaan hidup yang hebat.

Tanpa menggunakan struktur ini, pajak properti atas total properti setelah kematian pasangan kedua akan menjadi sekitar $1,5 juta.

Sebuah kepercayaan bypass juga jika dirancang dengan benar, akan terisolasi dari klaim kreditur dan menjaga properti dalam keluarga. Jika pasangan yang masih hidup menikah lagi, mereka tidak akan dapat memberikan harta perwalian kepada pasangan baru.

Apakah Anda memiliki masalah pajak properti atau tidak, saya sarankan Anda menggunakan kepercayaan hidup yang dapat dibatalkan sebagai dokumen perencanaan perumahan pilihan Anda. Jika Anda berada di atas ambang batas pajak federal estate, atau ambang batas negara bagian Anda jika lebih rendah dari batas federal, Anda harus menyewa seorang pengacara untuk membantu Anda dengan perencanaan pajak kepercayaan hidup Anda. Jika Anda berada di bawah ambang batas pajak properti, maka saya mendorong Anda untuk mempelajari bagaimana dan menyusun kepercayaan Anda sendiri. Mudah jika Anda memiliki alat yang tepat.